你自提了嗎？

符合勞基法的勞工，在雇主為你提撥6%薪資的退休金之外，自己也可以從薪資中提撥最多6%的退休金，這個退休金的部分可以優惠不計入當年的薪資所得，這是用來增加員工自提意願的設計，但是，你自提了嗎？

可能是，這個優惠沒有讓勞工清楚了解，又缺乏理財規劃，所以真的自提的人不多。讓我用例子說明，希望能給你清楚一點的感受。

如果薪資三萬元，綜所稅稅率5%，稅金1500元，稅後可支配所得為28500元，如果自提6%，退休金帳戶有1800元，稅前所得28200元，稅金1410元，稅後可支配所得為26790元，合計你的可支配所得為28590元，你每個月就多賺了90元的稅後所得，若投資期間三十年，平均年報酬率用2%來看，這九十元相當於30年後的163元，一年的自提就差了1956元。

如果薪資十萬元，綜所稅稅率20%，稅金20000元，稅後可支配所得為80000元，如果自提6%，退休金帳戶有6000元，稅前所得94000元，稅金18800元，稅後可支配所得為75200元，合計你的可支配所得為81200元，你每個月就多賺了1200元的稅後所得，若投資期間三十年，平均年報酬率用2%來看，這1200元相當於30年後的2173元，一年的自提就差了26076元。

如果平均年報酬率高到5%，以上例來看，則月薪3萬元一年自提與不自提會差到4667元的退休金。月薪10萬元，則會差到62235元。年限越長，報酬率越高，則稅率優惠的差距就越大。

延伸：
為何你該自願提繳薪資6%勞工退休金 (上)
為何你該自願提繳薪資6%勞工退休金 (下)