2010/11/25

你自提了嗎?

符合勞基法的勞工,在雇主為你提撥6%薪資的退休金之外,自己也可以從薪資中提撥最多6%的退休金,這個退休金的部分可以優惠不計入當年的薪資所得,這是用來增加員工自提意願的設計,但是,你自提了嗎?

可能是,這個優惠沒有讓勞工清楚了解,又缺乏理財規劃,所以真的自提的人不多。讓我用例子說明,希望能給你清楚一點的感受。

如果薪資三萬元,綜所稅稅率5%,稅金1500元,稅後可支配所得為28500元,如果自提6%,退休金帳戶有1800元,稅前所得28200元,稅金1410元,稅後可支配所得為26790元,合計你的可支配所得為28590元,你每個月就多賺了90元的稅後所得,若投資期間三十年,平均年報酬率用2%來看,這九十元相當於30年後的163元,一年的自提就差了1956元。

如果薪資十萬元,綜所稅稅率20%,稅金20000元,稅後可支配所得為80000元,如果自提6%,退休金帳戶有6000元,稅前所得94000元,稅金18800元,稅後可支配所得為75200元,合計你的可支配所得為81200元,你每個月就多賺了1200元的稅後所得,若投資期間三十年,平均年報酬率用2%來看,這1200元相當於30年後的2173元,一年的自提就差了26076元。

如果平均年報酬率高到5%,以上例來看,則月薪3萬元一年自提與不自提會差到4667元的退休金。月薪10萬元,則會差到62235元。年限越長,報酬率越高,則稅率優惠的差距就越大。

延伸:
為何你該自願提繳薪資6%勞工退休金 (上)
為何你該自願提繳薪資6%勞工退休金 (下)
張貼留言
關於作者:認證理財顧問黃柏仁,致力於上班族之理財規劃服務,按這裡到上班族投資理財部落格閱讀更多文章
網路轉載規定 任何實體出版轉載需事先取得同意