2010/10/04

遺屬年金的影響

國民年金與勞保年金都設計有遺屬年金,遺屬年金的金額為年金金額一半,其中由於勞保年金有提前領減額年金,或延後領展延年金的設計,值得勞保被保險人思考是否要提前或延後。

最重要的是有配偶的狀況下的選擇,如果夫妻年紀接近,女性的平均壽命通常較久,應考慮遺屬年金來決定提領的時間點,滿六十歲剛要開始領勞保老年年金的先生,可以考慮展延開始提領的時間,每延後一年可以增加4%的給付金額,最多增加20%,也就是展延五年。這讓妻子的遺屬年金也可以增加10%。

如果以2%的折現率來計算淨現值,假設先生與太太同年紀,投保年資30年,平均投保薪資43900,假設當年是65歲才可以開始提領,先生活到80歲,太太活到85歲,比較65歲開始提領,和延後5年,70歲開始提領,比較兩種選擇現值的差異。

65歲開始提領金額是每月43900*1.5%*30=19755,先生領到80歲,折現後為304.6萬,妻子由80歲到85歲領一半年金,折現後為83萬,合計387.6萬元。若延後到70歲開始提領金額是每月43900*(1.5%*30+20%)=28535,先生領到80歲,折現到65歲那年,為278.6萬,妻子由80歲到85歲領一半,折現後為119.9萬,合計為398.5萬元。若是老夫少妻,則更是應該盡量要展延年金,來提高遺屬年金。單身男子,除非能預期自己長壽,高於82歲,否則不展延年金較有利。
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關於作者:認證理財顧問黃柏仁,致力於上班族之理財規劃服務,按這裡到上班族投資理財部落格閱讀更多文章
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