2009/04/15

我要如何透過金融工具來避稅或節稅?

答:根本就不應該思考避稅的事,逃避一個人應該繳的稅務,就像逃避自己的責任一樣,是件很沒有意義的事情,而且逃避稅務責任,會給自己很大的心理壓力,是我們追求人生圓滿的一大阻礙,逃避稅務的念頭來自於對不足的恐懼,以為逃避稅務可以加速財富累積,但是如果加速財富累積的成本是個人心靈的滿足與幸福,這是筆划不來的交易。


最重要的節稅方式,就是政府在稅制上,特別設計的優惠,充分使用這些扣抵稅額,就是我們最重要的節稅方法,例如:證券交易所得稅停徵的優惠,房貸利息的扣除額,勞工退休金帳戶的自願提撥先免計入所得,自營公司的提撥退休準備,金融資產證券化的收益分離課稅,海外所得的最低稅負扣除額,捐贈非營利基金會、公益信託、政黨、學校等的扣除額。

人壽保險也有定額的所得稅扣除額,應該充分利用。保險金給付在符合適當條件的狀況下,也可能免被計入遺產。但是我還是建議在遺產規劃上,避免做不合理的短期高額保險,太多案例,都被視為是逃避稅務責任的行為,一旦需要訴訟,對子女的生活,會產生很大的精神壓力,相信不是上一代會想留給子孫的禮物。以基金會或公益信託,傳遞子孫為公益奉獻的精神,以控股公司股權,搭配信託,定時定量,傳遞子女適當的生活所需財富,才是財富長久傳遞之計。

延伸閱讀:
信託規劃
上班族如何投資節稅
平安夜裡理財的平安訊息

推薦:我的CFP家庭財務醫生~蕭俊仁
張貼留言
關於作者:認證理財顧問黃柏仁,致力於上班族之理財規劃服務,按這裡到上班族投資理財部落格閱讀更多文章
網路轉載規定 任何實體出版轉載需事先取得同意