最重要的節稅方式，就是政府在稅制上，特別設計的優惠，充分使用這些扣抵稅額，就是我們最重要的節稅方法，例如：證券交易所得稅停徵的優惠，房貸利息的扣除額，勞工退休金帳戶的自願提撥先免計入所得，自營公司的提撥退休準備，金融資產證券化的收益分離課稅，海外所得的最低稅負扣除額，捐贈非營利基金會、公益信託、政黨、學校等的扣除額。
人壽保險也有定額的所得稅扣除額，應該充分利用。保險金給付在符合適當條件的狀況下，也可能免被計入遺產。但是我還是建議在遺產規劃上，避免做不合理的短期高額保險，太多案例，都被視為是逃避稅務責任的行為，一旦需要訴訟，對子女的生活，會產生很大的精神壓力，相信不是上一代會想留給子孫的禮物。以基金會或公益信託，傳遞子孫為公益奉獻的精神，以控股公司股權，搭配信託，定時定量，傳遞子女適當的生活所需財富，才是財富長久傳遞之計。
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