債清法的思考

台灣的「債務清理條例」即將在2008年4月11日開始正式上路了，這個法令可以說是近年來最明顯政府回應人民要求所立出來的法令，甚至比陽光法案都還快通過立法實行，在台灣過去哪一段信用擴張浮濫放貸的時代裏，政府跟隨世界的低利率風潮，爛頭寸浮濫，但是國內實質投資需求有限，誘使大多數金融業者投入鼓勵舉債刺激消費的路子，社會中少數無法克制誘惑，無法自我節制的人，因此養成奢華與先享受後付款的習慣，過高的財務槓桿終致產生無力償還的這段卡債風暴。

「債務清理條例」提供了個人更生與清算的機制，並且相對於原本的破產法，大幅放寬進入債務清理條例的資格，代表的是社會對這群人的寬容與仁慈，願意以全民的力量，以國家的法令介入債權債務關係，強制讓債權人必須免除部分的債權，接受法院裁判的更生與清算計劃。表面上，是放款人要承受這些損失，實際上，全體國民是一起承擔了部份損失，這是全體國民對債務人的仁慈。

首先是稅金收入的減少，金融機構承受「債務清理條例」的損失，將會列入公司營運的損失，讓公司須繳的營利事業所得稅減少，全國年度的稅收勢必減少。其次當金融機構承受「債務清理條例」在信用卡或現金卡等產品上的損失，勢必要削減其他正常使用信用卡或現金卡上的消費者的權益，這從近來不斷減少的信用卡持卡人權益中，也可以見到明顯的趨勢。這都是全體消費者對債務人的寬容。

就像保險是一種互助的機制，「債務清理條例」也是我們正常信用者對不正常信用者的協助，這種協助出於人性的本善，我們因為相信這些陷入債務的人不是故意的，他們是有積極向善的心，祇是因為意外事故，或是一時犯錯，導致債臺高築，所以希望寬容他們，給他們一個重新再來一次的機會。但是就像保險由於低成本高保額的機制，難保就不會有鑽漏洞的投保人出現，這就是保險的道德風險。同樣地，「債務清理條例」提供的債務免除，也可能出現希望低還款高免除責任鑽漏洞的申請人。

法院在選任更生與清算的監察人與管理人的處理過程中，很可惜的似乎沒有加入理財規劃的觀念，我的看法中，要讓債務人真正離開債務漩渦，絕對不是只有免除債務而已，建立正確的理財觀念，量入為出的理財習慣，積極做好本業，多元思考賺錢方式的養成，才是避免債務人再次陷入債務的好方式，否則幾年的註記時間一過，債務人會不會再次開始奢華與先享受後付款的生活，還是未定之數。也許一更生與清算結束，就故態復萌，就像去年有次特赦出來的罪犯，隔天就又犯罪殺人被抓，這樣的仁慈，不見得能讓社會更美好。

消債法是卡奴救星？小心甩債不成反坐牢！