CFP(模組二) 風險管理與保險規劃[第二堂]

玉山銀行財富管理部經理陳東豐老師來講保險規劃，保險現在應該看為是金融風險產品，台灣是世上少數保險金還有節稅效用的國家，保單熱賣可能要想是否是烏龍保單，將來保險公司可能會倒閉(像過去的宏福人壽)。意外事件的發生往往會刺激保單銷售，一般人往往在強制險之外，不會額外買商業汽機車責任險，火險，例如最近蘆洲大火，只有一戶有保火險。大部分人保險意識還不足，責任險與火險其實很重要。CFP的核心是信任、專業、服務。要避免以自己的觀點去以為客戶也會如此。保障缺口的計算，退休金缺口的計算，定存法，倍數法，生命價值法，生活需求法，遺產稅法，可運用所得37分配法，收入定額比率法。發現CFP學員多數為積極與成長型，實際客戶多為穩健型。自己的保險需求以這幾種方式計算介於660萬到6600萬，相差十倍。保險金信託可為債權轉移的自益信託，或是保險金轉移的他益信託，實務上多為前者，若受益人為未成年子女，有法定代理人的問題，可以用監察人的設計，以免法定代理人違反原本委託人的意思解約。目前保險金信託的問題是不能以受託人為要保人。目前銀行所推套餐型信託，並不受到歡迎。雇主投保團保，如果雇主個人所得稅大於25%，則有節稅效果。終身壽險保險金規劃，遺產總額大於免稅額後，會有節稅效果，一般1億以上資產的人事都會有很大的幫助。選保險公司應該可注意中華信評的保險公司評等、名聲、理賠效率、穩健及服務。
資誠會計副總林中君，講解全民健保，他是全民健保精算委員會成員之一，他表示目前我國全民健保財務問題嚴重，今年可能要調漲費率。社會保險的目的是經濟安全、預防貧窮及經濟穩定。社會保險的原則，強制原則，最低收入保障原則，社會適當原則，給付與所得無直接關係原則，給付權利原則，給付假定需要及法律訂定原則，自給自足原則，不必完全提存準備原則。道德風險，花別人的錢不會去好好控制。目前全民健保涵蓋範圍已很大，以不只是基本的最低水準。危險因素，罹病率不易估算，且也有人為控制影響的可能。凡是基金與民主代議制度，都有代理問題，健保局收入增加是因為保費增加，所以健保局可能會故意希望保費增加，以增加自己的獎金。代理人的利益與委託人的利益有不一致。